⁽¹⁾ เบี้ยประกันภัยเฉพาะส่วนที่เข้าเงื่อนไขสามารถหักลดหย่อนภาษี ตามหลักเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนด​

⁽²⁾ ประกันบำนาญใช้ลดหย่อนได้ตามเบี้ยฯ ที่จ่ายจริง สูงสุด 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี และ เมื่อรวมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ กองทุนสงเคราะห์ครูว่าด้วยโรงเรียนเอกชน กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) และกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) ต้องไม่เกิน 500,000 บาท​

⁽³⁾ รายได้เป็นเพียงตัวอย่างเบื้องต้นเพื่อช่วยประเมินฐานภาษี การเลือกประกันควรพิจารณาควบคู่กับเป้าหมายทางการเงิน ความต้องการความคุ้มครอง และสิทธิลดหย่อนภาษีที่ยังเหลืออยู่ของแต่ละบุคคล​

1. ประกันประเภทใดสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้บ้าง?​

• ประกันชีวิต​

• ประกันสุขภาพ ​

• ประกันโรคร้ายแรง ​

• ประกันสะสมทรัพย์​

• ประกันชีวิตแบบบำนาญ​

• ประกันสุขภาพบิดามารดา​

2. ลดหย่อนภาษีด้วยประกันได้สูงสุดเท่าไร?​

• ประกันชีวิต และ/หรือ ประกันสะสมทรัพย์ ลดหย่อนได้รวมสูงสุด 100,000 บาท​

• ประกันสุขภาพและ/หรือ ประกันโรคร้ายแรง ลดหย่อนรวมได้สูงสุด 25,000 บาท และเมื่อรวมกับประกันชีวิต และ/ หรือประกันสะสมทรัพย์แล้ว ลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท ​

• ประกันชีวิตแบบบำนาญ ลดหย่อนได้สูงสุด 200,000 บาท ภายใต้เงื่อนไขและวงเงินรวมการออมเพื่อการเกษียณที่กฎหมายกำหนด (2)​

• ประกันสุขภาพบิดามารดา ลดหย่อนได้สูงสุด 15,000 บาท​

​3. ซื้อประกันปลายปียังใช้สิทธิลดหย่อนได้หรือไม่?​

ได้ หากกรมธรรม์มีผลบังคับใช้และชำระเบี้ยประกันภายในปีภาษีนั้น โดยสามารถนำเบี้ยประกันที่จ่ายจริงไปใช้สิทธิลดหย่อนภาษีสำหรับปีภาษีดังกล่าวได้ตามเงื่อนไขที่กำหนด​

4. หากมีประกันหลายฉบับ สามารถใช้สิทธิรวมกันได้หรือไม่?​

ได้ สามารถนำเบี้ยประกันจากหลายกรมธรรม์มารวมกันเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ แต่ต้องไม่เกินวงเงินสูงสุดที่กฎหมายกำหนดในแต่ละประเภท​

5. เอกสารใดใช้ประกอบการลดหย่อนภาษี?​
โดยทั่วไปไม่จำเป็นต้องแนบเอกสารขณะยื่นภาษี หากได้ให้ความยินยอม (e-Consent) ให้บริษัทประกันนำส่งข้อมูลแก่กรมสรรพากรแล้ว แต่ควรเก็บเอกสารรับรองการชำระเบี้ยประกันหรือหนังสือรับรองจากบริษัทประกันไว้เป็นหลักฐานกรณีที่มีการตรวจสอบในภายหลัง​

หมายเหตุ: สิทธิลดหย่อนภาษีเป็นไปตามหลักเกณฑ์และเงื่อนไขที่กรมสรรพากรกำหนด และอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้ในแต่ละปีภาษี​

6. ควรจัดลำดับการซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษีอย่างไร?​

แนะนำให้เริ่มจากความคุ้มครองที่จำเป็นก่อน ได้แก่​

1. ประกันชีวิตหรือประกันสะสมทรัพย์​

2. ประกันสุขภาพ​

3. ประกันโรคร้ายแรง​

4. ประกันบำนาญ​

5. ประกันเพื่อการวางแผนความมั่งคั่ง​

​7. หากมีงบประมาณจำกัด ควรเลือกความคุ้มครองแบบใดก่อน?​

ควรเลือกประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพที่เหมาะกับงบประมาณก่อน เพราะช่วยสร้างหลักประกันทางการเงินและลดผลกระทบจากค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิดจากการเจ็บป่วยหรือการสูญเสียรายได้​

8. ควรเลือกประกันตามเป้าหมายการเงินหรือสิทธิภาษีก่อน?​

ควรเลือกตามเป้าหมายทางการเงินและความต้องการความคุ้มครองเป็นอันดับแรก ส่วนสิทธิลดหย่อนภาษีถือเป็นประโยชน์เพิ่มเติมที่ช่วยเพิ่มความคุ้มค่าในการวางแผนประกัน​

9. ควรทบทวนแผนลดหย่อนภาษีบ่อยแค่ไหน?​

ควรทบทวนอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง หรือเมื่อมีการเปลี่ยนแปลงสำคัญในชีวิต เช่น รายได้เพิ่มขึ้น แต่งงาน มีบุตร ซื้อบ้าน หรือเริ่มวางแผนเกษียณ เพื่อให้ความคุ้มครองและสิทธิลดหย่อนภาษียังคงเหมาะสมกับเป้าหมายทางการเงินของคุณ​

10. ซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษีคุ้มกว่าจ่ายภาษีอย่างเดียวหรือไม่?​

ขึ้นอยู่กับเป้าหมายของแต่ละบุคคล หากคุณต้องการทั้งสิทธิลดหย่อนภาษี ความคุ้มครอง และการวางแผนการเงินในระยะยาว การทำประกันอาจเป็นทางเลือกที่ช่วยเพิ่มความคุ้มค่าได้มากกว่าการจ่ายภาษีเพียงอย่างเดียว​

11. หากมีงบประมาณจำกัด ควรซื้อประกันอะไรก่อน?​

ควรเริ่มจากประกันที่ตอบโจทย์ความเสี่ยงที่สำคัญที่สุดของคุณก่อน เช่น ประกันชีวิต ประกันสุขภาพ หรือประกันสะสมทรัพย์ โดยเลือกเบี้ยประกันที่เหมาะสมกับรายได้และภาระทางการเงิน เพื่อให้สามารถวางแผนได้อย่างต่อเนื่อง​

12. หากมีสวัสดิการบริษัทอยู่แล้ว ยังจำเป็นต้องทำประกันเพิ่มหรือไม่?​

สวัสดิการบริษัทอาจมีข้อจำกัดด้านวงเงินคุ้มครอง และอาจสิ้นสุดเมื่อเปลี่ยนงานหรือเกษียณ การมีประกันส่วนตัวช่วยเพิ่มความอุ่นใจและสร้างความต่อเนื่องของความคุ้มครองในระยะยาว​

13. ควรเลือกประกันสะสมทรัพย์หรือประกันสุขภาพก่อน?​

หากต้องการสร้างวินัยการออมในรูปแบบประกันและวางแผนภาษี ประกันสะสมทรัพย์อาจเป็นจุดเริ่มต้นที่ดี แต่หากกังวลเรื่องค่ารักษาพยาบาลหรือมีภาระทางการเงินที่อาจได้รับผลกระทบจากการเจ็บป่วย ควรให้ความสำคัญกับประกันสุขภาพก่อน​

14. เลือกประกันลดหย่อนภาษีอย่างไรให้เหมาะกับเป้าหมายของตนเอง?​

ควรพิจารณาจากเป้าหมายทางการเงินและความต้องการความคุ้มครองเป็นหลัก เช่น หากต้องการออมเงินในรูปแบบประกัน อาจเหมาะกับประกันสะสมทรัพย์ หากต้องการดูแลสุขภาพอาจเหมาะกับประกันสุขภาพ หรือหากต้องการเตรียมความพร้อมสำหรับวัยเกษียณอาจเหมาะกับประกันบำนาญ โดยสิทธิลดหย่อนภาษีเป็นประโยชน์เพิ่มเติมที่ช่วยเพิ่มความคุ้มค่าในการวางแผนประกัน​