สิทธิลดหย่อนภาษีคืออะไร ทำไมคนมีรายได้ต้องรู้จัก?

รู้ไหมว่าถ้าเงินได้สุทธิ (รายได้ - ค่าใช้จ่าย - ค่าลดหย่อน) ของคุณมีมากกว่าปีละ 150,000 บาท นั่นหมายความว่าคุณเป็นคนหนึ่งที่มีหน้าที่ต้องจ่ายภาษี ยิ่งรายได้มากเท่าไรก็ต้องจ่ายภาษีมากเท่านั้นเพราะประเทศไทยเก็บภาษีแบบอัตราก้าวหน้าหรือที่เรียกกันว่าแบบขั้นบันได โดยจะเรียกเก็บตั้งแต่ 5% - 35%

ดังนั้นคนมีรายได้ไม่ว่าจะทำงานประจำหรือฟรีแลนซ์จึงควรรู้จักและเช็กให้ดี จะได้ประหยัดการจ่ายภาษีได้มากที่สุด

สิทธิลดหย่อนภาษีก็คือสิทธิประโยชน์จากรัฐที่ช่วยลดภาระในการจ่ายภาษีของประชาชน ซึ่งจะประกาศเป็นปี ๆ ไปว่าสามารถลดหย่อนด้วยอะไรได้บ้าง บทความนี้สรุปมาให้แล้วมีทั้งหมด 5 กลุ่ม ทั้งกลุ่มลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว, กลุ่มลดหย่อนจากมาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจ, กลุ่มลดหย่อนจากการบริการ, กลุ่มลดหย่อนจากการทำประกัน และกลุ่มลดหย่อนจากการลงทุน และมีรายการกลุ่มกระตุ้นเศรษฐกิจมาใหม่อีก 1 รายการ ดูตามรูปด้านล่างนี้ได้เลย

อัปเดตรายการลดหย่อนภาษีปี 2569

ส่องสิทธิลดหย่อนภาษี 2569 มีรายการอะไรใหม่บ้าง?

ใหม่! ค่าซื้ออุปกรณ์และค่าติดตั้งระบบ Solar Rooftop

ใช้ค่าซื้อและติดตั้งอุปกรณ์ระบบผลิตไฟฟ้าจากพลังงานแสงอาทิตย์แบบติดตั้งบนหลังคา ดาดฟ้า หรือส่วนหนึ่งส่วนใดบนที่อยู่อาศัยมาลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท

📅ระยะเวลาที่ซื้อและติดตั้ง: วันที่ 3 มีนาคม 2569 ถึง 31 ธันวาคม 2571

📌เงื่อนไข: ต้องเป็นระบบที่เชื่อมต่อกับ กฟน. หรือ กฟภ. โดยสามารถใช้สิทธิยกเว้นภาษีเงินได้ได้หนึ่งครั้งในปีภาษีที่เชื่อมต่อกับระบบโครงข่ายไฟฟ้าสำเร็จ

📄หลักฐานที่ใช้ในการลดหย่อน: ต้องมีใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์จากผู้ประกอบการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม รวมถึงปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด

📌อัปเดต! การปรับเงื่อนไขกองทุน Thai ESGX

ตั้งแต่ปีภาษี 2569 – 2572 เงินลงทุนของ Thai ESGX ส่วนที่สับเปลี่ยนจาก LTF ที่เกิน 300,000 บาท สามารถนำมาลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 50,000 บาท (จากเดิมที่เคยลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาทในปีภาษี 2568)

ทั้งหมดนี้สามารถศึกษาเงื่อนไขและข้อกำหนดเพิ่มเติมแบบละเอียดได้จากกรมสรรพากร

ห้ามพลาด! สิทธิลดหย่อนภาษีที่หลายคนอาจไม่รู้

1. ค่าซื้องานศิลปะ

ใช้ค่าซื้องานศิลปะด้านทัศนศิลป์ของศิลปินชาวไทยตามเกณฑ์ที่กำหนดมาลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

📅ระยะเวลาที่ซื้อ: 1 มกราคม 2568 ถึง 31 ธันวาคม 2570

📌เงื่อนไข: ต้องเป็นผลงานของ 1. ศิลปินแห่งชาติ สาขาทัศนศิลป์ 2. ศิลปินศิลปาธร สาขาทัศนศิลป์ 3. ศิลปินที่ได้ขึ้นทะเบียนกับสำนักงานศิลปวัฒนธรรมร่วมสมัย กระทรวงวัฒนธรรม หรือ 4.บริษัทหรือห้างหุ้นส่วนนิติบุคคล รวมถึงมูลนิธิ หรือสมาคมที่จำหน่ายงานศิลปะ หรือจัดประมูลงานศิลปะซึ่งจัดทำหรือสร้างสรรค์โดยศิลปินตามข้อ 1-3

📄หลักฐานที่ใช้ในการลดหย่อน: ใบกำกับภาษีแบบเต็มรูป หรือใบรับ พร้อมเอกสารแสดงรายละเอียดของผลงานศิลปะ

2. ค่าซื้อและค่าติดตั้งระบบกล้องโทรทัศน์วงจรปิด

ใช้ค่าซื้อและติดตั้ง CCTV มาลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง โดยต้องติดตั้งที่สถานประกอบการซึ่งตั้งอยู่ในเขตพัฒนาพิเศษเฉพาะกิจ ได้แก่ จ.ปัตตานี, จ.ยะลา, จ.นราธิวาส, จ.สตูล และ 4 อำเภอใน จ.สงขลา ได้แก่ อ.จะนะ, อ.เทพา, อ.นาทวี และ อ.สะบ้าย้อย

📅ระยะเวลาที่ซื้อและติดตั้ง: 1 มกราคม 2567 ถึง 31 ธันวาคม 2569

📌เงื่อนไข: ต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด โดยไม่ครอบคลุมการติดตั้งกล้องวงจรปิดในบ้านพักอาศัยทั่วไป

📄หลักฐานที่ใช้ในการลดหย่อน: หลักฐานการซื้อและติดตั้ง เช่น ใบเสร็จรับเงิน, ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์

3. เงินลงทุนธุรกิจ Social Enterprise (วิสาหกิจเพื่อสังคม)

นำเงินที่ลงทุนในหุ้นหรือธุรกิจ Social Enterprise ตั้งแต่ปี 2564 เป็นต้นไปมาลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

📌เงื่อนไข:

·  ต้องลงทุนในบริษัทหรือห้างหุ้นส่วนนิติบุคคลที่ได้รับการจดทะเบียนเป็นวิสาหกิจเพื่อสังคม (Social Enterprise) และเป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนด

· ผู้ลงทุนต้องถือหุ้นหรือเป็นหุ้นส่วนจนกว่าวิสาหกิจเพื่อสังคมเลิกกิจการ เว้นแต่อธิบดีกรมสรรพากรจะประกาศกำหนด

เลือกประกันลดหย่อนภาษีอย่างไร ให้เหมาะกับความต้องการ?

ประกันมักจะเป็นตัวเลือกอันดับต้น ๆ สำหรับคนที่อยากประหยัดภาษีแบบคุ้มสองต่อ เพราะ 1. ได้ลดหย่อนภาษี 2. ได้ความคุ้มครองตามประเภทของประกัน คำถามต่อมาคือแล้วจะเลือกยังไงดี ข้อนี้ขอแนะนำว่าให้เลือกจากความต้องการของตัวเองดีที่สุด

ครบจบตรงนี้ประกันลดหย่อนภาษีมีอะไรบ้าง? แต่ละอย่างลดหย่อนได้เท่าไร?

1. ประกันชีวิต ที่คุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป ลดหย่อนได้สูงสุด 100,000 บาท

2. ประกันสะสมทรัพย์ ที่คุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป ลดหย่อนได้สูงสุด 100,000 บาท

3. ประกันสุขภาพ ลดหย่อนได้สูงสุด 25,000 บาท

4. ประกันบำนาญ ลดหย่อนได้สูงสุด 200,000 บาท

โดยข้อ 1-3 รวมกันแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท และข้อ 4 หากไม่ใช้สิทธิลดหย่อนประกันชีวิต ประกันสะสมทรัพย์ และประกันสุขภาพ สามารถลดหย่อนได้เต็มขั้นที่ 300,000 บาท

สรุปให้แล้ว ประกันลดหย่อนภาษีซื้อตัวไหนดี?

• อยากมีเงินก้อนให้คนข้างหลัง ทำประกันชีวิต👍แนะนำประกันชีวิต AIA Pay Life Plus (Non Par)
• อยากมีเงินเก็บ ทำประกันสะสมทรัพย์👍แนะนำประกันสะสมทรัพย์ AIA Endowment 15/25 (Non Par)
• อยากมีตัวช่วยแบ่งเบาค่ารักษาเวลาป่วย ทำประกันสุขภาพ👍แนะนำประกันสุขภาพ AIA Health Happy
• อยากได้เงินก้อนไว้เสริมสภาพคล่องถ้าเป็นโรคร้าย ทำประกันโรคร้ายแรง (จัดอยู่ในหมวดประกันสุขภาพ)👍แนะนำ AIA Multi-Pay CI Plus
• อยากมีรายได้ตอนเกษียณ ทำประกันบำนาญ👍แนะนำประกันบำนาญ AIA Annuity Sure

เราสามารถทำประกันได้หลายประเภท ถ้าอยากลดหย่อนเยอะ ๆ จะทำประกันทุกอย่างเลยก็ได้ แต่ถ้าสังเกตจากรายการลดหย่อนภาษี จะเห็นว่าประกันแต่ละอย่างก็มีเพดานลดหย่อนของตัวเองอยู่ ดังนั้นตอนจะทำประกันก็วางแผนให้ดีว่าจะทำอะไรบ้าง ทำเท่าไรไม่ให้เปลี่ยนจากเครื่องมือลดหย่อนกลายเป็นภาระ

ถ้ายังไม่แน่ใจว่าตัวเองควรทำประกันแบบไหน ลองเข้าไปวางแผนทำประกันให้เหมาะกับอัตราภาษี กับ Tax Master ตัวช่วยที่จะทำให้คุณลดหย่อนภาษีด้วยประกันง่ายกว่าที่เคย คลิกเลย!

ลดหย่อนภาษีได้แบบตัวท็อปแค่ลองเริ่มวางแผน

ภาษีไม่ใช่เรื่องยากอย่างที่หลายคนกลัว ที่น่ากลัวกว่าอาจจะเป็นการต้องจ่ายเงินจำนวนมากเพราะไม่ได้คิดเรื่องการลดหย่อน ทำเลยตอนนี้ เริ่มจากคำนวณรายได้สุทธิ คิดจำนวนภาษีที่ต้องจ่าย แล้วเลือกประกันลดหย่อนภาษีที่ใช่ หรือจะให้ตัวแทนเอไอเอช่วยแนะนำก็ได้

 การวางแผนภาษีตั้งแต่วันนี้ ไม่เพียงช่วยให้คุณใช้สิทธิลดหย่อนได้อย่างคุ้มค่า แต่ยังเป็นโอกาสในการวางแผนความมั่นคงทางการเงินเพื่ออนาคตของคุณและคนที่คุณรักอีกด้วย

ขอบคุณข้อมูลจากกรมสรรพากร