สิทธิลดหย่อนภาษี 2568 มีอะไรบ้าง?

ก่อนอื่นมาทำความรู้จักสิทธิลดหย่อนภาษีพื้นฐานที่ทุกคนควรรู้กันก่อน

จากภาพข้างบนจะเห็นว่าในกรณีที่เราใช้สิทธิลดหย่อนภาษีพื้นฐานไปแล้ว ถ้าเรายังต้องการลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมอีก การซื้อประกันต่าง ๆ ก็ถือเป็นอีกหนึ่งวิธีที่น่าสนใจ เพราะไม่เพียงแต่จะช่วยสร้างความคุ้มครองให้กับตัวเอง คู่สมรส และพ่อแม่เท่านั้น แต่ยังมีตัวเลือกที่หลากหลายให้ซื้อได้ตามความต้องการ ไม่ว่าจะเป็นประกันชีวิต ประกันสะสมทรัพย์ ประกันสุขภาพ หรือประกันบำนาญ เรียกได้ว่าคุ้มสองต่อ เพราะได้รับทั้งสิทธิลดหย่อนและความคุ้มครองจากประกัน

ข้อดีของการลดหย่อนภาษีด้วยประกัน

นอกจากเป็นทางเลือกที่ง่ายและสะดวก ตอบโจทย์คนที่อยากลดหย่อนภาษีแต่ไม่ถนัดเรื่องการลงทุนแล้ว เหตุผลที่หลายคนเลือกทำประกันก็เพราะมีข้อดีดังนี้

1. ช่วยลดภาระภาษีเงินได้ตามกฎหมาย

การซื้อประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพสามารถนำมาใช้ลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ตามที่กฎหมายกำหนด ซึ่งช่วยให้คุณจ่ายภาษีน้อยลงอย่างถูกต้องตามกฎหมาย โดยสามารถลดหย่อนได้สูงสุดถึง 300,000 บาท

2. เป็นการวางแผนการเงินระยะยาว

การซื้อประกันไม่ใช่การลงทุนแต่เป็นการบริหารความเสี่ยงทางการเงินซึ่งเป็นตัวช่วยที่ดีในการวางแผนการเงินระยะยาว เพียงจ่ายเบี้ยฯ เป็นรายเดือนหรือรายปีก็จะได้รับความคุ้มครองตามประกันประเภทนั้น ๆ เช่น ประกันสุขภาพช่วยดูแลค่ารักษาพยาบาล ประกันสะสมทรัพย์ให้ผลประโยชน์เป็นเงินก้อน ถือเป็นการออมเงินในรูปแบบประกัน ซึ่งจะช่วยให้อุ่นใจได้ว่าเมื่อเกิดเหตุการณ์ไม่คาดฝัน ทั้งตัวเราและคนข้างหลังจะยังมีเงินจากประกันช่วยแบ่งเบาภาระทางการเงินและใช้ชีวิตต่อไปได้  วัยทำงานต้องรู้! วิธีวางแผนการเงินด้วยประกันชีวิตและสุขภาพ | AIA Thailand

3. ประกันสุขภาพ

ลดหย่อนภาษีประกันสุขภาพได้ตามเบี้ยฯ ที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 25,000 บาท และเมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท หากซื้อประกันสุขภาพให้พ่อแม่ของตัวเองหรือพ่อแม่ของคู่สมรส ต้องไม่มีเงินได้พึงประเมินในปีภาษีที่ใช้สิทธิยกเว้นภาษี เงินได้เกิน 30,000 บาท

4. ประกันชีวิตประเภทบำนาญ

ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท และหากไม่ได้ลดหย่อนด้วยประกันชีวิต สามารถลดหย่อนเพิ่มได้อีก 100,000 บาท รวมลดหย่อนได้เต็มขั้นที่ 300,000 บาท แต่เมื่อรวมกับ กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) เงินสะสมเข้ากองทุนสงเคราะห์ครู รร.เอกชน แล้วต้องไม่เกิน 500,000 บาท

เริ่มต้นอย่างไร? เมื่ออยากซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษี

วิธีลดหย่อนภาษีด้วยประกันควรเริ่มจากการคำนวณภาษีที่ต้องจ่ายเสียก่อน เพื่อจะได้รู้ว่าปีนี้เราต้องเสียภาษีเท่าไร จากนั้นสำรวจความต้องการของตัวเองว่าประกันแบบไหนจึงจะตอบโจทย์ความต้องการ มากกว่าจะเลือกซื้อจากประกันที่ลดหย่อนภาษีได้มากหรือน้อย

มาดูสูตรคำนวณภาษีและตัวอย่างเพื่อจะได้เห็นภาพมากขึ้น

สำหรับใครที่สงสัยว่าเงินได้เท่านี้ มีอัตราภาษีกี่เปอร์เซ็นต์ คลิก ดูได้เลย

หลังจากคำนวณเงินได้เรียบร้อยและรู้จำนวนภาษีที่ต้องจ่ายแล้วก็ถึงเวลาเลือกซื้อประกัน อย่างที่บอกไปว่าควรเลือกซื้อจากความต้องการของตัวเอง แล้วประกันแบบไหนตรงกับความต้องการแบบใดบ้าง?

1. เป็นเสาหลักของบ้าน มีครอบครัวต้องดูแล

มีคู่ชีวิตหรือพ่อแม่พี่น้องต้องดูแล อยากมีหลักประกันให้คนสำคัญในวันที่เราจากไปแนะนำทำประกันชีวิต

แบบประกันที่แนะนำ: AIA Pay Life Plus (Non Par)

2. อยากมีเงินก้อนไว้ใช้ในอนาคต

ต้องการออมเงินในรูปแบบประกันแต่ไม่ถนัดเรื่องการลงทุน แนะนำทำประกันสะสมทรัพย์ซึ่งช่วยคุ้มครองเงินต้น และไม่เสี่ยงขาดทุนเพราะไม่ใช่การลงทุน ได้รับเงินก้อนเมื่อครบกำหนดสัญญา

แบบประกันที่แนะนำ: AIA Endowment 15/25 (Non Par)

3. อยากได้ตัวช่วยเวลาล้มป่วย

ไม่อยากให้เงินเดือนหรือเงินเก็บหมดไปกับค่ารักษาเวลาเข้าโรงพยาบาล แนะนำทำประกันสุขภาพและ/หรือประกันโรคร้ายแรง โดยประกันทั้ง 2 ประเภทมีข้อดีต่างกันจึงแนะนำว่าควรมีทั้งคู่

แบบประกันที่แนะนำ: AIA Health Happy, AIA Multi-Pay CI Plus

4. ต้องการวางแผนเกษียณ

ไม่อยากลำบากตอนแก่ตัว แนะนำทำประกันบำนาญ เพื่อจะได้มั่นใจว่าหลังรีไทร์ไปแล้วจะยังมีรายรับทุกปี

แบบประกันที่แนะนำ: AIA Annuity Sure

เมื่อเลือกประกันที่ตรงกับความต้องการของตัวเองแล้ว ต่อไปจึงค่อยพิจารณาเบี้ยประกันที่เราจ่ายไหว โดยแนะนำว่าไม่ควรเกิน 10-15% ของรายได้ ตรงนี้เองที่จะเกี่ยวข้องโดยตรงกับการลดหย่อนภาษี เพราะเราสามารถลดหย่อนได้ตามเบี้ยฯ ที่จ่ายจริง ถ้าทำหลายฉบับก็สามารถนำเบี้ยฯ มารวมกันได้โดยต้องไม่เกินเพดานที่สรรพากรกำหนด เพียงเท่านี้การลดหย่อนภาษีด้วยประกันก็จะคุ้มค่าแล้ว

สรุป

ใครที่ยังไม่ได้วางแผนซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษีปี 2568 อย่าลืมคำนวณภาษีที่ต้องจ่าย เพื่อจะได้วางแผนและซื้อประกันให้ทันก่อนหมดปี โดยแนะนำให้เลือกซื้อประกันที่ความคุ้มครองตอบโจทย์กับความต้องการของเราเอง เพื่อจะได้ได้รับประโยชน์สูงสุดคือได้รับทั้งความคุ้มครองและได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีนั่นเอง